Каждый предприниматель или владелец компании стремится расширить свой бизнес и получать больше прибыли. В некоторых ситуациях ведение бизнеса без транспорта не представляется возможным. Однако не у всех индивидуальных предпринимателей есть свободные средства для покупки автомобиля. Существует два пути решения: взять кредит на приобретение транспорта или оформить его в лизинг. Разберемся, какие у них преимущества и недостатки и какой из вариантов выгоднее.
Что такое лизинг
Лизинг — это долгосрочная аренда с правом последующего выкупа. В России такая возможность появилась в 2011 году и быстро стала популярной. Предметом договора может быть не только легковой транспорт, но также спецтехника или оборудование.
В сделке участвуют три стороны:
- продавец автомобиля ― предмета лизинга;
- лизинговая компания ― лизингодатель;
- клиент ― лизингополучатель.
Клиент выбирает машину, лизинговая компания покупает её у продавца и передаёт в пользование. В течение всего срока договора автомобиль в лизинге принадлежит лизингодателю.
Договор лизинга обычно заключается на срок от 12 до 60 месяцев. В ежемесячные платежи входят:
- стоимость имущества;
- комиссия лизинговой компании;
- проценты;
- страхование;
- техобслуживание.
Итоговая сумма зависит от марки, модели, года выпуска и состояния машины.
Виды лизинга
В зависимости от того, что происходит с машиной в конце срока действия договора, различают выкупной и возвратный лизинг.
- Выкупной. Клиент постепенно оплачивает авто и получает его в собственность. К моменту выкупа машиной можно распоряжаться самостоятельно, продолжить использовать или продать.
- Возвратный. Клиент пользуется машиной, а в конце возвращает её лизингодателю. При желании можно сразу оформить новый договор на другую машину. Лизинговые платежи в этом варианте ниже, часто включён полный пакет обслуживания, вплоть до подменного автомобиля на время ремонта.
Как оформляется лизинг
- Клиент выбирает автомобиль и обращается в лизинговую компанию с пакетом документов.
- Лизингодатель изучает данные и принимает решение. Требования мягче, чем в банках, вероятность одобрения выше.
- Стороны подписывают два договора — купли-продажи и лизинга.
- Лизинговая компания приобретает машину, регистрирует и передаёт клиенту с доверенностью.
- Клиент пользуется автомобилем и вносит платежи по графику.
Кредитование — покупка машины за заёмные средства
Кредит — это заёмные деньги, на которые клиент сам покупает машину. В отличие от лизинга, автомобиль сразу переходит в собственность покупателя, даже если остаётся в залоге у банка. Возможны два варианта кредитования.
Потребительский кредит — нецелевой. Деньги выдаются на любые цели, отчитываться перед банком не нужно. Ставка по кредиту выше, зато залог не требуется, машиной можно распоряжаться свободно.
Автокредит — целевой продукт. Банк переводит деньги напрямую продавцу. Купленный транспорт становится залогом до полного погашения. Ставка ниже, чем по потребительскому кредиту, но есть условия: обязательное КАСКО на весь срок, запрет на продажу или дарение машины до закрытия долга.
| Автокредит | Потребительский кредит | |
| Назначение | Только покупка автомобиля. Банк переводит деньги продавцу напрямую | На любые цели, расходование не контролируется |
| Сложность оформления | Высокая: нужно подтверждать переход права собственности и оформлять залог | Низкая: достаточно подтвердить личность и доход |
| Стоимость | Ставка ниже, но обязательно оплачивать КАСКО на весь срок | Ставка выше, дополнительные расходы зависят от банка |
| Залог | Автомобиль становится залогом | Не требуется |
| Обременения | Нельзя продать или подарить машину до погашения | Можно свободно распоряжаться автомобилем |
К потенциальным заёмщикам банки предъявляют довольно жесткие требования. Они будут проверять не только финансовую отчетность за последние 2-3 года, но и изучать налоговые декларации и выписки из расчетных счетов. Иногда кредиторы также просят предоставить бизнес-план.
Однако, даже если владелец бизнеса предоставит все необходимые документы, это не служит гарантией, что ему дадут кредит. У каждого банка есть список критериев, по коэффициентам которых оценивается потенциальный заёмщик.
Чем отличается лизинг от кредита
На первый взгляд оба вида финансирования кажутся похожими ― бизнес получает автомобиль и в течение срока действия договора должен вносить ежемесячные платежи. Тем не менее, между лизингом и автокредитом много отличий.
Право собственности. При кредите транспорт сразу переходит в собственность покупателя, даже если остаётся в залоге у банка. Имущество в лизинге принадлежит лизинговой компании до полного исполнения обязательств по договору.
Первоначальный взнос. Для потребительского кредита первоначальный взнос не нужен. По автокредиту он обычно составляет 15–30% стоимости. В лизинге первоначальный взнос тоже требуется, но может быть ниже — от 5–10%.
Сроки. Оформление кредита доступно на разные периоды — от нескольких месяцев до пятнадцати лет. Сроки будут зависеть от полученной суммы и разновидности займа. Существенное отличие лизинга от кредита в том, что лизинговые компании определяют ограниченные сроки для выполнения обязательств. Обычно максимальный период для выкупа составляет пять лет.
Требования к клиенту. Банки предъявляют жёсткие требования: изучают финансовую отчётность за 2–3 года, налоговые декларации, выписки по счетам, иногда запрашивают бизнес-план. Одобрение не гарантировано. Лизингодатели проверяют клиента менее строго, а вероятность положительного решения выше — во многом потому, что автомобиль остаётся в собственности.
Итоговая стоимость. По сумме переплаты лизинг обычно выходит дороже. Но в эту сумму, как правило, входят страхование, техобслуживание и другие сопутствующие расходы. Кроме того, лизинговые компании часто сотрудничают с производителями и покупают машины по ценам ниже рыночных. С учётом этого разница может оказаться несущественной.
Экономия на налогах. Здесь лизинг заметно выигрывает. Лизингополучатель может снизить отчисления сразу по нескольким налогам:
- НДС — уменьшается на суммы, указанные в документах от лизингодателя;
- налог на имущество — пока машина не выкуплена, она не числится на балансе клиента, а после выкупа амортизация рассчитывается с ускоряющим коэффициентом, что позволяет сократить сумму до трёх раз;
- налог на прибыль — лизинговые платежи включаются в себестоимость продукции.
Все эти налоговые преимущества включить можно только в лизинг. При кредите единственная возможность снизить налоговую базу — внести в расходы проценты по займу.
Последствия неисполнения обязательств. Если заёмщик не может платить по кредиту, есть варианты: рефинансирование или реструктуризация. С лизинговой компанией тоже можно договориться — как правило, они предлагают отсрочку. Но если решить вопрос не получится, имущество придётся вернуть, поскольку оно принадлежит лизингодателю.
Когда выгоднее лизинг, а когда кредит
Нельзя однозначно сказать, что какой-то из вариантов всегда будет выгоднее. Плюсы и минусы есть в обоих случаях.
Лизинг подходит, если:
- важно снизить налоговую нагрузку (НДС, налог на имущество, налог на прибыль);
- нет возможности внести крупный первоначальный взнос;
- банк может отказать из-за жёстких требований к заёмщику;
- требуется регулярно обновлять автопарк;
- нужно снять с себя заботы по оформлению, страхованию и обслуживанию транспорта.
Кредит выгоднее, если:
- важен длительный срок погашения;
- нет возможности внести первоначальный взнос;
- нужны деньги не только на авто, но и на другие цели;
- важно свободно распоряжаться машиной без ограничений.
Чтобы купить автомобиль, необходимо отталкиваться от своих финансовых возможностей и конкретной ситуации. Например, если машина нужна срочно, и вы уверены, что сможете за несколько лет ее выкупить, то правильнее воспользоваться услугами лизинговой компании. Когда вам нужны деньги не только для приобретения автомобиля, но и для устойчивого развития, лучше обратиться в банк.
Взять кредит с выгодными условиями можно через сайт Кредистория. Здесь у каждого есть возможность сравнить предложения банков и выбрать лучшее из них. Благодаря встроенному умному помощнику, вы сразу увидите вероятность одобрения заявки, которое будет выведено на основании вашего кредитного рейтинга. Помимо потребительских займов, на площадке вы сможете подобрать ипотеку. Для этого достаточно авторизоваться через подтвержденную учетную запись Госуслуг, Тинькофф или Сбера. Вам останется только выбрать лучшее предложение и подать заявку.
Вопросы
Можно ли оформить лизинг без первоначального взноса?
Большинство лизинговых компаний требуют предоплату, но её размер может начинаться от 5% стоимости транспорта. Некоторые лизингодатели готовы обсуждать индивидуальные условия.
Что происходит с автомобилем после окончания договора лизинга?
Зависит от вида лизинга. При выкупном — машина переходит в собственность клиента. При возвратном — возвращается лизинговой компании.
Можно ли досрочно выкупить машину из лизинга?
В большинстве случаев да, но условия досрочного выкупа прописываются в договоре. Этот пункт стоит уточнить до подписания.
